STEUERFIT für Selbstständige
STEUERFIT für Selbstständige
Melchior Neumann ist Mitgründer der Kontist Steuerberatung in Berlin. Nach seiner Ausbildung zum Steuerfachangestellten war er bei KPMG tätig und arbeitete später freiberuflich für verschiedene TaxTech-Unternehmen wie zum Beispiel lexoffice, felix1, Debitoor und Klarna.
Er ist regelmäßig auf Branchenevents präsent, beteiligt sich an Diskussionen und schreibt Artikel zu aktuellen Entwicklungen in der Steuer- und Technologie-Welt.
Impressum:
Angaben gemäß § 5 TMG:
Pergenz Consulting GmbH
Mühlenstraße 8a
14167 Berlin
Vertreten durch: Marie-Kristin Jensen
E-Mail: [email protected]
Registergericht: Berlin Charlottenburg Registernummer: HRB 216633B
Umsatzsteuer-ID gemäß §27a: DE329625028
Пікірлер
Häh? Hah! Tolles Modell, das ich versuche nachträglich anzuwenden, wir haben das Auto schon 18: Monate. Immerhin hat mir meine Frau den Kaufvertrag damals überwiesen! Schön, dass wir nicht wie im öffentlichen Rundfunk gendern müssen... DeinÄh! EhepartnerInn!... Jaja, wir könnten ja beide divers sein... Als Bürger der Bundesrepublik D. bin ich wieder einmal enttäuscht. Das Betriebsfahrzeug - tja, wir nutzen es ganz überwiegend privat - steht mir schon deutlich vergünstigt zur Verfügung. Wenn ich das mache, bezahle ich fast nur noch Sprit und Reparatur!
Wo muss ich Häkchen setzen für Kleingewerbe? Ich finde es im Formular nicht
Hallo! Danke für das informative Video. Mich würde aber sehr interessieren wie das mit Leuten ist, die zum Beispiel auf Twitch Streamen und nur Auszahlungen aus dem Twitch Affiliate Programm erhalten (sonst keine Spenden, Kooperationen etc.) Muss man sich da Sorgen machen?
Habe seit mehreren Jahren ein Kleingewerbe in der Fotografie. Will jetzt zukünftig auch Reselling betreiben. Wird dazu ein weiters Kleingewerbe angemeldet, oder kann ich mein vorhandendes irgendwie erweitern? Bei der Steuererklärung 2 verschiedene EUR machen?
Hallo Melchior, bis vor kurzem, war ich gewerblich unterwegs. Jetzt habe ich meinen Master in Psychologie abgeschlossen, bin jetzt Psychologe und gehöre mit meiner Coachingtätigkeit jetzt als psychologischer Berater den Freiberufen an. Jetzt ist meine Frage, wie muss ich jetzt den Wechsel vom Gewerbe zum Freiberufler durchführen? Melde ich dafür das Gewerbe ab und melde mich neu als Freiberufler an? Danke dir für die Auskunft und beste Grüße, Paul
Vielen Dank für diese super Erklärungen. Eine Frage zur UStVA: mir hat das Finanzamt gesagt, ich müsse die sonstigen Leistungen (EU) nicht in Zeile 21 eintragen, sondern in der Zeile 46/47. Diese haben sogar extra bei mir angerufen und gesagt, dass ich die UStVA korrigieren muss. Dann hat mir ja das Finanzamt eine völlig falsche Aussage gegeben und muss jetzt wieder eine Korrektur von der Korrektur der UStVA machen, oder?
Alles ist großartig, bis auf die Umgehung von Punkt: “Steuerschulderschaft des Leistungsempfangers bei Bau- und/oder Gebäudereinigungsleistungen…sogar im drei Videos von drei welcher habe ich geschaut 😕 können Sie bitte ein Video für den fleißigen Handwerker machen
Wie berechne ich denn jetzt die private Nutzung von z.B. einem Mikrofon? LG Seba, stronges Video
Zum Glück wurde mir das Video empfohlen, nachdem ich die Version von vor 2 Jahren geschaut hatte und dort Punkt 7 geskipped wurde haha
Das Video ist einfach klasse. Als ausländischer Freiberufler in Deutschland das ist genau für mich passend gemacht. Herzlichen Dank und mach so weiter. LG
Sie sind lebende Legende
Ich habe Frage bezüglich Punkt 18. Unter der Frage Schuldnerschaft des Leistungsempfängers Bau/Reinigung. Was muss ich als Einzelunternehmen der Gebäudereinigung dort ausgefüllt? bin überfragt 😮
TAUSEND DANK!!!
Ist ja wieder typsich, dass es eine zusätzliche Regelung gibt und nur ein separates Zimmer für das Finanzamt zählt. Also muss man bereits gut genug verdienen, so dass man sich eine größere Wohnung / ein Haus leisten und damit ein separates Arbeitszimmer vorweisen kann. Alle anderen schauen in die Röhre. Andersherum, wenn man einen Firmenwagen auch mal privat nutzt, dann muss man das natürlich ganz konkret angeben.
Hi! Schau dir mal dieses Video an. Das ist etwas aktueller, denn während Corona wurde die Homeoffice-Pauschale eingeführt. Diese kannst du auch ganz ohne separates Arbeitszimmer nutzen. kzread.info/dash/bejne/o2mGxMqOZLSccbw.htmlsi=DA80b9tK1qEksQI3
@@STEUERFIT.Selbststaendige Ach super, vielen Dank!
Ich habe mein Kleingewerbe in 2023 gegründet und dachte deshalb ich müsste für das Jahr ein abweichendes Wirtschaftsjahr angeben (weil das Gewerbe im Januar beispielsweise noch nicht existiert hat). So wie ich dich aber nun verstanden habe, nehme ich es wieder raus :D Zusatzfrage: Wie ist es im zweiten Geschäftsjahr - muss ich den Gewinn / Verlust vom Vorjahr irgendwo notieren (falls ja - wo?) oder fängt man wieder frisch an?
@@28SongTube28 Rausnehmen ist schon mal eine gute Idee 😂 Bei deiner zweiten Frage wirds etwas komplizierter. Bei der Gewerbesteuer wird ein Verlust vorgetragen, dazu gibt es im Steuerformular ein entsprechendes Feld. Hast du einen Verlust in 2023, wäre der in der Gewerbesteuererklärung 2024 da einzutragen. Du bekommst aber auch einen entsprechenden Steuerbescheid über den vortragsfähigen Gewerbeverlust. Wenn du das Eintragen vergisst, berücksichtigt den den das FA meist automatisch. Bei der Einkommensteuer werden Verluste aus dem Gewerbe zuerst mit anderen positiven Einkünften verrechnet, wenn du welche hast. Ansonsten hast du ein Wahlrecht, ob die (auch teilweise) ins Vorjahr zurückgetragen oder ins Folgejahr vorgetragen werden sollen. Das musst du in der Einkommensteuererklärung entsprechend angeben. Machst du da keine Angaben, wird automatisch zurückgetragen, was steuerlich ungünstig sein kann, weil sich dann z. B. deine Sonderausgaben nicht mehr auswirken. Einen Gewinn musst du nirgends vortragen, der wird jährlich ermittelt.
@@lutzvormann Danke für die ausführliche Erklärung!
Toll... Inwiefern geht das nachträglich? Meine Frau hat den Wagen tatsächlich bezahlt, aber er ist jetzt schon 18 Monate in meinem Betriebsvermögen. Steuererklärung (EÜR) für letztes Jahr ist aber noch nicht gemacht!
Was ist denn, wenn ich einfach nur ein paar Fahrten abrechnen möchte? Also in meinem Fall benutze ich meinen privaten PKW und möchte die Fahrten zu Kunden (und nur die, sonst nichts) abrechnen. Was in meinem Fall nicht mehr als 24/Jahr sind. Für die Kundentermine gibt es ja eine einsprechende Rechnung (vom entsprechenden Tag). Muss ich da auch ein Fahrtenbuch führen? Ich hätte einfach mit dem Tag des Kundenbesuchs, den ich ja mittels der Rechnung belegen kann, eine Liste erstellt und mit 30 Cent abgerechnet.
Wow! Sehr interessant, klar, detailliert und transparent erklärt! Danke für die wertvollen Infos! Eine viell. "dumme" Frage bzgl. der öffentlichen Einsehbarkeit: Ich habe schon verstanden, dass Kleingewerbetreibende nicht unbedingt im Handelsregister eingetragen sind. Wie ist das beim Unternehmensregister, Bundesanzeiger? Ich bin gerade mitten im Prozess der Gründung - Gewerbeanmeldung ect. Allerdings als kleines Einzelunternehmen, nur ich. Verkauf digitaler Medien. Ist es sicher, dass ich dort erstmal nirgends auftauche? Impressum ist ja eh Pflicht, also gibt man ja schon Daten öffentlich preis. Aber ich würde schon gern wissen, wo welche Daten von mir genau herum schwirren.
Hallo, wo trägt man die Steuer ein, die man aus den UstVA bezahlt oder erstattet bekommen hat? Ich habe jeden Monat bei UstVA von 19% auch meine Ausgaben mit 7% bzw. 19% berücksichtigt, so dass ich jeden Monat etwas weniger abführen musste als die tatsächlichen 19% neben Nettoeinkommen. Ansonsten bitte sagen in welcher Zeile die 19% von Ausgaben hinkommen, so dass am Ende das Delta gelöst wird. Danke
Und wenn der Liefrant in eienm Drittland oder eu land ist? Wie ist es dann mit den Umsatzsteuern
Ich kann in meiner Steuersoftware Ausgaben nur in EURO-Währung angeben. Ich habe aber auch eine Ausgabe, die in USD ausgewiesen ist. Wie würde ich das dann implementieren? Mit dem tagesaktuellen Wechselkurs zum Zeitpunkt der Rechnungsstellung, oder wie würde ich das machen?
Ich kann in meiner Steuersoftware Ausgaben nur in EURO-Währung angeben. Ich habe aber auch eine Ausgabe, die in USD ausgewiesen ist. Wie würde ich das dann implementieren? Mit dem tagesaktuellen Wechselkurs zum Zeitpunkt der Rechnungsstellung, oder wie würde ich das machen?
Vielen Dank, super video, wenn man Bafög bekommt, unter welchem Punkt bei Schritt 14 soll das eingetragen werden?
enthält „Tägliche Bedarf“ auch Laptops?
Ja 👍
Wie präzise muss ein handschriftliches Fahrtenbuch denn sein? Datum Uhrzeit von zuhause nach musterhausen. Sind sagen wir mal 60 km, später zurück sind 62 km, weil ich noch eben mein Abendessen gekauft habe. Oder die km unterscheiden sich, weil ich auf dem Rückweg ne Umleitung fahren musste. Das eine wäre vermutlich ne Privatfahrt, das andere geschäftlich, aber das geht ja aus Start, Ziel, Datum, Uhrzeit und Gesamtstrecke nicht hervor
Ich würde dir gerne eine Frage stellen, wie werden Stornierungen eingetragen. Geld ist nicht geflossen. Umsatzsteuer wurde dafür gezahlt, aber der Kunde hat nicht bezahlt. Wie wird das eingetragen oder lässt man das weg ? Es wurde aber Umsatzsteuer von mir an das FA bezahlt. Das müsste ich zurück bekommen. Müsste ich die Umsatzsteuer Formulare dafür auch erweitern ?
Sehr hilfreiches und informatives Video! Ich hätte da noch eine Frage. Ich Kleinunternehmer habe eine Maschine gekauft. Diese habe ich damals noch mit meinem privaten Konto bar gezahlt. Da ich zu diesem Zeitpunkt noch kein Geschäftskonto hatte. Nun möchte ich diesen Kauf bei lexoffice als Beleg anlegen. Dort gibt es die Option `Betrag wurde bereits privat bezahlt`. Hat dies Nachteile oder Fehler in der Richtigkeit auf die EÜR oder allgemein? Wäre es auch möglich im Kassenbuch den Bargeldeingang für die Maschine dort als Privateinlage einzubuchen und das mit dem Beleg zu verknüpfen? Was ist hier am sinnvollsten bzw. wie mache ich es richtig? Vielen Dank und liebe Grüße
Hi, vielen Dank für das Video. Eine Frage hätte ich noch, wenn ich als Minijobber eine Gewerbe anmelde ohne sie erstmal auszuüben, muss ich ab diesem Punkt die Kranken- und Sozialversicherung selber über die Gewerbe bezahlen oder bleibt das so wie vorher über den Arbeitgeber?
Hi, ich arbeite Vollzeit als Designer aber würde gerne parallel mein Profil auf Upwork weiterentwickeln und nebenbei was verdienen, macht es Sinn Steuerlich gesehen? Danke!
Mega interessant, das du in wenigen Sätzen auch Themen wie Droppshippen und oder Werbeschaltungen in den sozialen Netzwerken angesprochen hast! Ich habe noch nie ein Video im Netz gefunden, welches mir zeigt, wo ich genau diese Dinge eintragen muss! Echt Klasse von dir, auch wenn es Bereiche sind, wo du nur kurz angesprochen hast. In der Tat sollte man sich damit an einen Steuerberater wenden, um eben auf der sicheren Seite zu sein, dass alles genau auf sein Gewerbe zahlenmäßig passt! Ganz wichtig für alle ist noch zu erwähnen; ..... gewöhnt es euch an, immer nach kurzen Zeitabständen oben rechts auf das Feld: Speichern und Formulare verlassen, anzuklicken. Elster loggt euch nach einer bestimmten Zeit einfach aus und die bereits ausgefüllten und nicht vorher gespeicherten Daten sind komplett weg und ihr dürft alles neu ausfüllen!
Ich hab mir dein Video bestimmt schon 5 mal angeschaut 😅 Das heißt wenn ich einen Teilzeit Job habe und ein Nebengewerbe und ich in dem NG 20.000 im Jahre mache + angenommen 7.000€ aus meinem Angestellten Verhältnis könnte ich dann trotzdem im nächsten Jahr die Kleinunternehmer Reglung in Anspruch nehmen ? Mir hat man nämlich mal gesagt das alles zusammengerechnet wird (was ja so schon stimmt wegen der Einkommenssteuer) aber da geht’s ja nur darum ob ich mit meiner Selbständigkeit unter 22.000 € geblieben bin … Hab ich das richtig verstanden? Liebe Grüße Lisa
Danke für das tolle Video!!!🙌🏼
#steuerfrage Im Jahr 2024 kaufe ich ein Grundstück und möchte in 2025 bzw. 2026 mich mit einer PV als Gewerbetreibender selbstständig machen. Die Steuererklärung für 2023 habe ich noch nicht eingereicht. Kann ich einen IAB in der Steuererklärung 2023 bilden. Meine Selbständigkeit fängt mit dem Betreiben der PV an.
Super Video. Kurzer Hinweis aus meiner Erfahrung: Teilweise kann der Gründungszuschuss auch bei einer Nebenberuflichen Selbstständigkeit genehmigt werden. Im Gespräch mit den Beratern der Agentur für Arbeit einfach mal nachfragen, was möglich ist. Es gibt gerne mal Ausnahmen, wenn man eine/n gute/n Berater/in erwischt ;). Eine Bekannte von mir hat es vor ein paar Monaten geschafft.
Super, danke für den Hinweis!
wo trägt man denn als freiberufler kosten wie die Krankenversicherung und Fortbildungen ein? Zieht man diese Beträge einfach von den Einnahmen ab und trägt den Restgewinndann in das Formular ein?
Hello Melchior, ein erneutes großartiges Video von Dir - vielen Dank für Dein Wissen. Eine Frage konnte ich bisher nicht beantworten, Stichwort EÜR, Zeile 56 "An das Finanzamt gezahlte und ggf. verrechnete Umsatzsteuer (Die Regelung zum 10-Tageszeitraum nach § 11 Abs. 2 Satz 2 EStG ist zu beachten.)": Situation: - Geschäftsjahr ist Kalenderjahr - Freiberufler - Umsatzsteuervoranmeldung für Dezember wird bis 10. Januar des Folgejahres erstellt - Finanzamt zieht Umsatzsteuer für Dezember am 15. Januar des Folgejahres ein Frage: Zählt dieser im Januar gezahlte Betrag für den Dezember des Vorjahres zur EÜR des Vorjahres oder zur EÜR des neuen Jahres? Falls ich mich nicht klar ausgedrückt habe, bitte kurze Rückfrage zu Klärung Danke und Gruß Stephan 😉
Hallo Stephan, die 10 - Tage - Regelung legt der BFH eng aus. Der Zeitraum bezieht sich auf die tatsächliche Zahlung, also die Abbuchung auf deinem Bankkonto. Zieht das Finanzamt also erst nach dem 10. das Geld ein, gehört die Zahlung in das neue Wirtschaftsjahr.
@@lutzvormann Danke für die schnelle Antwort, das hilft mit weiter. Viele Grüße und 👍
@@Stephan-u6i Gerne 😊
Gibt es einen Code von dir für Vimcar?
Ich hatte das unter dem anderen Video schon gefragt. Was ist wenn ich Dinge die ich zugeschickt bekomme und die Kooperation ist abgeschlossen und ich verlose die Gegenstände. Wenn ich sie in der Buchhandlung erst als Einnahme buche, wo oder wie buche ich es, wenn ich es an meine Follower verlost habe und es dann nicht mehr in meinem „Unternehmen“ befindet ? Die frage würde mich brennend interessieren 😃 LG Lisa
Das wird dann als Betriebsausgabe verbucht. :)
Aber wenn ich zum Beispiel etwas von einem Unternehmen geschickt bekomme und dann verlose dann ist es ja nicht mehr in meinem „Unternehmen“ Ich buche es ja erst als Einnahme und wenn ich es verlost habe als was buchen Als Betriebsausgabe ?
Ja, genau so 👍
@@STEUERFIT.Selbststaendige ah super vielen Dank für die schnelle Antwort. Ich hatte die Frage gerade nochmal in deinem anderen Video gestellt die musst du mir dann nicht nochmal beantworten 😊 Vielen Dank 🙏🏻
Ich spare mit der 1% Methode viel Geld. :) *sowieso und auch gegenüber Fahrtenbuch.
Das ist zwar recht selten, kann aber in bestimmten Konstellationen durchaus vorkommen. Daher sollte man die eigene Situation unbedingt einmal durchrechnen.
Ich wäre im Leben nicht auf den Gedanken gekommen meinen Friseur Besuch als Betriebsausgaben auslegen zu wollen 😅 das ist ja nun wirklich sehr kreativ 😅
Du glaubst gar nicht, auf welche Ideen manche Menschen kommen 😂
@@STEUERFIT.Selbststaendige 🙈
Ich muss definitiv mal mit dir persönlich sprechen. Zeitnah. Wie geht das? Was kostet das?
Geht aktuell leider gar nicht, sorry 😕
Servus, erst einmal vielen Dank für alle deine genialen Videos. Eine Frage habe Ich allerdings noch, die selten behandelt wird. Darf ich alle meine Privatfahrten, die ich zwischen gewerblichen Terminen führe zusammen fassen? Also muss ich lediglich die gewerblichen Termine exakt erfassen und die Zwischenräume einfach pauschal mit Privat auffüllen? Danke im Vorraus :)
Die theoretische Logik hinter dem Gedankengang kann ich absolut nachvollziehen. Aber ich würde es nicht ausprobieren. Mir wäre das Risiko zu groß, dass ein Betriebsprüfer das nicht anerkennt. Ein ordnungsgemäßes Fahrtenbuch muss sowohl die beruflichen als auch die privaten Fahrten detailliert und fortlaufend dokumentieren. Das bedeutet in meinen Augen auch "jede Fahrt einzeln".
Angenommen, ich verkaufe Produkte eines Lieferanten der aus einem Nicht-EU Land kommt, aber trotzdem nach z.B. Österreich, wie sieht es mit der UST dann aus?
sehr informativ ❤
Hey! Könnstest du ein video über Steuern und Google Play Console machen? Im Bezug auf In App Enkäufe? Ich glaub es wird nach dem content creator plattformen immer mehr ein thema sein❤