Los impuestos como nunca te los han explicado. Canal dedicado a resolver tus dudas de diversos temas básicos y no tan básicos de los impuestos en México. Ideal para estudiantes, profesores, asesores, empresarios o personas que tengan interés en aprender y comprender diversos temas fiscales.
Пікірлер
El uso del CFDI por donación para una persona moral, cuál sería?
Me suscribo inmediatamente
Gracias
Hola, buenas tardes, yo fui Au pair en Estados Unidos por dos años y tuve cuenta bancaria, estoy en duda si debo declararlo en mi Declaracion Anual o no ya que yo declare alla.
Excelente explicación.
Buen día, Licenciado, disculpe, tengo una duda acerca de que CFDI debo marcar a la hora de solicitar una factura en gastos como lo son gasolina, aceite, líquido de frenos, mantenimiento mecánico para mi vehículo, cualquier inversión hacia mi vehículo de transporte y en mi caso protección como lo son chamarras, botas (de protección) porque conduzco motocicleta, yo estoy en el régimen de plataforma digitales.
Gracias
Cuál es el procedimiento para optar por la deducción ciega ante el SAT?
disculpe al final la rentabilidad del negocio no seria 8 mil en lugar de 20 mil, es decir el ingreso menos los gastos necesarios la rentabilidad real es de 8 mil
Soy jubilada y no presento declaración anual, cómo se considera el pago del impuesto sobre el terreno vrndido al midmo precio de adquisición?
Cómo se considera el art. 208 del Reglamento del I SR en la venta del terreno al mismo precio de compra?
Si vendí un terreno al mismo precio que lo compré, cómo determinó la base para el cálculo del impuesto?
Explicación clara, concisa y fundamentada, felicidades. Gracias por compartir.
Hola Fernando, muchas gracias por tu comentario. Estamos a tus órdenes, saludos.
Excelenete explicación. Muchas gracias por compartir su conocimiento.
Hola Felipe, muchas gracias por tu comentario. Estamos a tus órdenes, saludos.
Que tal. Por ejemplo si la aportación (depósito) se hace en Marzo 2023 pero las actas de asamblea se protocolizan hasta diciembre 2023, considero el capital aportado en marzo o en diciembre? Gracias de antemano!
Hola, se deberá considerar desde la fecha de aportación con independencia de que las actas contengan una fecha distinta. Saludos.
Hola, actualmente muchos contadores dicen que se puede deducir $175,000 cada año hasta llegar al monto total de la inversión del auto, sin importar que sea de alta gama. Según ellos xq hay una laguna de ley entre el art. 31 que dice que la deducción es por año y el art. 36 que indica el limite, pero no indica si es por ejercicio o en su totalidad de la inversión. Yo la verdad estoy confundida con esto, xq no se que hacer... por favor me podrán apoyar?, digo no quisiera hacerle caso al contador y después que resulte que así no era. Soy Persona Física con Actividad Empresarial.
Hola, desde nuestro punto de vista, el límite resulta aplicable para la deducción de automóviles sería de 175,000 pesos en total, con independencia de que pudieran existir argumentos en el sentido que señalas, en una auditoría fiscal existirían pocas probabilidades de que resultaran con éxito. Saludos.
Sencilla y clara su explicación.........mis felicitaciones.
Hola Magdalena, muchas gracias por tu comentario. Estamos a tus órdenes, saludos.
En el caso de una donación cual es la base del impuesto por que no lo compre me lo dio mi padre
Hola Antonio. En el caso de una donación también se dona el costo por lo que podrás reconocer como costo el que realizó tu padre cuando adquirió el terreno. Es importante tener el soporte documental que ampare esta operación. Saludos.
?Buenas noches. Si tengo una cuenta de inversion en un banco, que CFDI debo elegir?
Hola, dependerá de tu Regimen fiscal, pero tratándose de comprobante de pagos y retenciones podrás elegir la clave de "Sin efectos fiscales". Saludos.
Que video tan bien explicado, bien ordenados los conceptos y excelente herramienta el pizarrón con apoyo audiovisual. Da gusto ver un video bien hecho y no estar viendo a los que andan improvisando en vivo, FELICIDADES¡¡¡
Hola Fernando, muchas gracias por tu comentario. Nos da gusto que te haya sido de utilidad, saludos.
Buen video amigo, espero me puedas apoyar con esta duda que tengo respecto a que si adquiero un vehículo nuevo, (Act empr por Plataformas tecnolog) tengo conocimiento que solo se puede deducir hasta $175,000 para ISR pero si este auto es adquirido por medio de financiamiento y lo termino de pagar antes de los 4 años, por ejemplo al tercer año (25% por año), el cuarto año ya no podre acreditar (deducir) el IVA porque ya lo termine de pagar al tercer año?? o si puedo seguir deduciendo los 583 mensuales (175,000/4/12) durante el cuarto año??
Hola Ciro, en el caso en donde se paguen intereses por crédito automotriz dichos intereses deberán ser deducidos de manera proporcional considerando el monto total del vehículo y el monto límite deducible. Saludos.
Excelente forma de explicar y aclarar mis dudas. Me gustaría que se hablara respecto el tema de las importaciones, cómo registrar la factura y los abonos al extranjero
Hola Nora, muchas gracias por tu comentario y por la recomendación que nos haces, sin duda la tomaremos en cuenta para futuros temas a abordar. Saludos.
Muy bien explicado, felicidades. Ya di mi like.
Hola Alejandra, muchas gracias por tu comentario. Estamos a tus órdenes, saludos.
Pregunta: y se pueden deducir imputos? o sea meter todo lo que he comprado y lo de mis gastos de operacion, por ejemplo renta de local (que tenga el taller en mi casa, o si tengo un alamacen tambien dedicado a mi actividad..?) no sé si esos son los terminos correctos, pero es la idea. ahh y tambien los gastos medicos, o del retiro .... En terminos generales me gustaria saber si puedo hacer eso :) Por ejemplo no he visto si tienen video explicando como cobran por sus asesorias, si soy artista por ejemplo cuanto cobrarian por llevar mi contabilidad. :) Tomando el ejemplo de las artistas, el valor imaginario de su obra seria de 111 mil pesos, VS los 66 mil de ISR (mas contador) No convendría mas contratar sus servicios contables?
Hola, con esta opción no se podrían incluir tus gastos relacionados con la actividad dado que la opción establece la facilidad precisamente de que el flujo de efectivo no aplique para tus ingresos ni gastos y puedas estar pagando con las mismas obras de arte. Saludos.
@@cuentoimpuestos ohhh. muchas gracias!!
@@maribellasocrie A tus órdenes Maribel. Saludos.
Una pregunta, y no le hicieron retención de ISR e IVA a Andrea?
Hola Gustavo, gracias por tu comentario. En el ejemplo no señalamos que el pago lo recibe de una persona moral por lo que no le efectúan retenciones, esto para simplificar nuestro ejemplo. Te compartimos el siguiente link en donde explicamos las retenciones que aplican a personas físicas que tributan en RESICO cuando los pagos los recibe de una persona moral: kzread.info/dash/bejne/hnmW2suqgpjanKw.html Espero te sea de utilidad. Saludos.
Si una persona fisica tiene un ingreso al año por este regimen general, se divide la cantidad total entre los 12 para conocer el dato?
Hola, nos puedes compartir mayor contexto de tu ejemplo específico? Bajo qué régimen tributa la persona? Saludos.
Felicidades fue muy claro
Hola Ale, muchas gracias por tu comentario. Saludos.
Excelente video, Muy bien explicado, una duda, el procedimiento es el mismo para una persona moral?... ya que se optó porque el Notario no realizara la retención, gracias por sus comentarios
Hola Luis. Cambian el procedimiento ya que la persona moral deberá determinar la ganancia por dicha venta sin dividir dicha ganancia entre el número de años transcurridos y, en caso de ser ganancia, acumularla en sus pagos provisionales (en este caso no aplica retención). Saludos.
y si fuera un auto electrico?
Que tal Miguel. El procedimiento a seguir es el mismo, los porcentajes máximos de deducción solo varía el monto límite deducible. kzread.info/dash/bejne/d5uB0cVuhNXWprQ.html Te dejo el siguiente link con las distintas opciones para deducir un auto y se incluyen las limitante en los autos eléctricos. Saludos.
Buen día, soy nutriólogo y compré una computadora, si lo meto como gastos en general esta bien o lo meto como equipo de cómputo? Si lo meto como equipo de cómputo tengo que depreciarlo o no es necesario, soy resico🫠
Hola Angel, dado que tributas en RESICO no podrás deducirlo para efectos del ISR pero sí acreditar el IVA que hubieras pagado, para lo cual la factura deberá cumplir requisitos fiscales por lo que te recomendamos seleccionar la clave de Equipo de Cómputo. Saludos.
Me encanto
Muchas gracias por tu comentario María. Estamos a tus órdenes, saludos.
Saludos, si tengo una farmacia pequeña, el proovedor en su factura tiene iva0%, en mi caso al vender las medicinas tambien debo colocar iva al 0%?
Hola Poseidon, en nuestro punto de vista, la venta de medicinas mediante una farmacia debe estar gravada al 0% de IVA. Saludos.
@@cuentoimpuestosmuchas gracias!
@@poseidonperez8174 A tus órdenes, saludos.
Buen día, si la venta del inmueble es por un precio menor al valor catastral del mismo, como se aplica el cálculo?
Hola Arlet, para el vendedor pudiera generar incluso una pérdida por esta venta pero la implicación la podría tener el comprador dado que adquirir un inmueble por un valor inferior podría generarle un ingreso por adquisición de bienes. Saludos.
Si soy resico y compro un vehiculo para repartir mi producto, seria utilizado unicamente para mi negocio el IVA que me cobraron al comprarlo se suma con el IVA de mis proovedores o para nada entra en mis gastos? Gracias por sus videos me ayudan a entender más sobre este régimen
Hola Carlos, gracias por tu comentario. Podría considerarse ese IVA como acreditable y sumarse al IVA de tus proveedores en la medida en la que sea estrictamente indispensable para realizar tus actividades. En dicho caso, no debería haber problema para considerarlo así como señalas. Saludos.
Ya no me quedo claro no se supone que en resico no puedes deducir nada?
Hola, es correcto. No puedes deducir ningún gasto si tributas en RESICO, sin embargo, en el Régimen general sí podrás deducir. Adicionalmente el IVA podrás acreditarlo aunque estés tributando en RESICO. Saludos.
Se puede tributar en el resico una persona física que reciba ingresos por fondos de inversión y criptomonedas?
Hola Ana Luisa, no, una persona física que obtenga ingresos por la venta de los activos referidos no podría tributar en RESICO. Saludos.
Saludos Conta¡¡. Yo soy del regimen 605 . No tengo trabajo. Que uso de cfdi pongo en la app movil de mi banco. Yo suelo pedir facturas cuando voy al dentista y cuando me hago mis analisis de quimica de 6 elementos. Claro que pago con TDC o Debito. Que uso debo de poner en la APP movil de citibanamex?. Yo pienso que debo de poner D01. Pero otros dicen que debo de poner Gastos en general, otros dicen que debe de ser Nomina en caso de que cuente con un trabajo como asalariado y otros dicen que debo de poner S01 sin efectos fiscales. Que recomendacion me puede dar?. Agradecere su pronta respuesta. Gracias¡¡.
Hola, no hay regla específica pero por el régimen fiscal en el que te encuentras y dado que no se darán efectos fiscales sugerimos evaluar la posibilidad de indicar "sin efectos fiscales". Saludos.
hola tengo una duda, al pagar mis impuestos pague de menos por error ahora al corregirme me sale la actualización y recargo en automático sobre el monto que inicialmente debía sin restarlo que pague, mi pregunta es existe algún fundamento que ampare que solo calculare la actualización y recargos sobre el monto que me falto pagar?gracias y saludos
Hola Angie, deberás ajustar el monto para que solo realices el pago del monto pendiente (con el cálculo de accesorios correspondientes a dicha diferencia). Saludos.
Buenas tardes. Que pasa si me dedico a administrar condominios y yo cobro unicamente 4 mil pesos mensuales y los dueños me envian 10 mil pesos (6 mil extras para gastos que salgan para au condominio). En realidad esos 6 mil pesos extras no son para mi pero si entran en mi cuenta bancaria. Aun asi debo declarar el dinero completo por los 10 mil pesos y declarar el 16%? O solo puedo declarar lo que si es para mi pago (6 mil pesos)?
Hola Daniel, se deberá tener la documentación legal y papeles de trabajo que soporte esos flujos para que en caso de una revisión puedas aclarar la recepción de esos depósitos sin problema. Saludos.
@@cuentoimpuestos las notas de compras y trabajos que se realicen podrían servir como evidencia de esto?
@@danielramirez4061 Cualquier documentación legal que soporte o muestre evidencia será recomendable conservar como parte del expediente que amparan las operaciones de los contribuyentes. Saludos.
Hola muchas gracias por la explicación, solo tengo una duda: si soy del Régimen Personas físicas con actividad empresarial ¿qué CFDI debe tener la factura de un auto nuevo I03 o G03?
Hola, en los casos de activos fijos que se irán depreciando se deberá selecionar la clave que inicial con la letra I. En este caso, I03. Saludos.
@@cuentoimpuestos gracias
@@alcompAHL A tus órdenes. Saludos.
soy resico, con actividad de arrendamiento de locales comerciales, quiero comprar una pickup, en el entendido que para resico se paga en base a la tabla de porcentajes y no podria considerar la depreciación para efectos de deducción fiscal para el isr, pero la duda es me puedo acreditar todo el iva de la camioneta? en resico con la actividad de arrendamiento de locales comerciales?
Hola Carlos, la actividad de arrendamiento no contempla la posibilidad de deducir ese tipo de inversiones dado que no sería considerado como "estrictamente indispensable" por no estar estrechamente vinculado con la obtención del ingreso. Por lo anterior, consideramos que no podrías acreditar el IVA en ese supuesto que comentas. Saludos.
hola, buenas tardes, una pregunta, si soy empresa que estoy iniciando operaciones, en que momento calculo mi coeficiente de utilidad??
Hola Matías, la empresa no está obligada a realizar pagos provisionales de ISR el primer año de operaciones, precisamente dado que no puede calcular un coeficiente de utilidad todavía. Saludos.
Excelente video… muchas gracias. Una duda… si me emiten recibos de nómina quincenal entonces no puedo estar en resico?. Lo facturable sería más o menos lo de tu ejemplo. Muchas gracias 😊
Hola Cielo, sí puedes tributar en RESICO aunque tengas nómina quincenal, lo importante será no superar los límites previstos para el RESICO, 3,500,000 pesos en el año. Saludos.
Y bajo que régimen fiscal tengo que estar si solo hago esta actividad? Saludos
Hola, podrías tributar en el Régimen de enajenación de bienes. Saludos.
Excelente información..... entonces si me pago un curso como una certificación profesional de 35000 mil pesos este no se puede deducir ?
Hola Filiberto, como deducción personal esa certificación profesional no podría deducirse, sin embargo, se podría analizar si realizaras alguna actividad profesional que fuera indispensable para la misma y entonces deducirla. Saludos.
Nos estamos llendo al carajo, en mexico los trabajos suelen dar 8000 mensuales y luego aparte sacan impuestos por todo, por casa, por trabajar, por salud, por respirar, etc. Por todos lados te quieren chingar
Hola Jorge, muchas gracias por tu comentario. Saludos.
Se puede que en el aumento de capital de una empresa s.a. de c.v. , yo como persona física le doy dinero a una persona moral para que meta ese capital a la empresa s.a. de c.v. Pero las acciones que se emitan ponerlas a nombre de la persona física, no de la moral. Se puede hacer eso como estrategia fiscal? O puede caer en algún tipo de que el sat o la shcp piense que es lavado de dinero?
Hola Alfonso, dado que el pago sería a favor de una persona física esta última estaría recibiendo un ingreso en especie (acciones) y por lo tanto debería acumular el ingreso. Saludos.
Buenas te arde la venta de joyería entra en la tasa O gracias
Hola buenas tardes Yuli, la disposición fiscal señala que estará gravado a la tasa del 0% de IVA, el oro, joyería, orfebrería, piezas artísticas u ornamentales y lingotes, cuyo contenido mínimo de dicho material sea del 80%, siempre que su enajenación no se efectúe en ventas al menudeo con el público en general. Conforme a lo anterior, se deberá revisar se cumplan con estas características para determinar si están o no gravadas a la tasa del 0%. Saludos.
hola, yo estaba en una empresa y fui despedido en octubre de 2023, hasta la fecha sigo sin empleo, mis ingresos no superaban los 400 mil, aun asi debo de presentar declaración anual?, gracias de antemano, saludos
Hola Guillermo, por ubicarte en uno de los supuestos previsto en la Ley del ISR tendrías la obligación de presentar la declaración anual. Saludos.
buenas tardes, cuanto puedo acreditar de iva en la compra de un auto nuevo si soy resico?se hace en varios meses o lo puedo acreditar en un solo mes?
Hola Mariano, el IVA lo podrás acreditar conforme al flujo de efectivo, lo que significa que si en X mes pagaste de contado el auto en ese mismo mes podrás acreditar la totalidad del IVA pagado. Por el contrario, si lo estás pagando a crédito, conforme vayas realizando los pagos irás acreditando el IVA pagado. Saludos.
@@cuentoimpuestos y el saldo a favor se puede compensar o pedir devolucion y cmo puedo hacerlo? gracias
@@marianobello5527 Es correcto, se deberá indicar en la declaración anual que presentes. Saludos.
@@cuentoimpuestos MUCHAS GRACIAS
@@marianobello5527 A tus órdenes. Saludos.